부모님이 자녀 대출 갚아줄 때, 증여세 걱정? 절세 꿀팁과 기본정보

안녕하세요.오늘은 부모님이 자녀의 대출금을 갚아줄 때 발생할 수 있는 증여세에 대해 쉽게 알아보겠습니다. 최근 많은 분이 은행 상환에 금전적으로 도움을 주고받는 경우가 늘어나면서, 이에 따른 세금 문제도 함께 고민하게 되는데요. 지금부터 증여세 절세 방법을 하나씩 알아보겠습니다.

 

 

부모와 자녀간의 증여세

부모님이 자녀 대출 갚아줄 때 증여세

 

 

먼저, 증여세는 부모님 등으로부터 돈이나 재산을 받을 때 발생하는 세금이에요. 법적으로 직계존속(부모님)에게 받는 재산은 10년 동안 5천만 원까지는 세금 없이 받을 수 있어요. 하지만 이 금액을 초과하면 초과분에 대해 세금을 내야 해요.

예를 들어, 부모님이 자녀의 은행 대출금 1억 5천만 원을 대신 갚아주셨다면, 5천만 원을 제외한 나머지 1억 원은 증여로 간주되고, 이에 대해 증여세가 부과됩니다.

 

 

 

 

증여세를 줄이는 방법

부모님이 자녀 대출 갚아줄 때 증여세

 

 

부모와 자녀간의 증여세를 줄이는 방법들이 있습니다. 아래 방법들을 활용하면 증여세를 줄이거나 면제받을 수 있습니다. 한번 살펴보겠습니다.

 

증여세에 관한 법적 기준은 2024년 11월 기준으로 작성되었으며,
자세한 내용은 국세청 홈페이지나 세무 전문가의 상담을 참고하세요!

 

 

 

 

① 10년마다 5천만 원씩 나눠서 받기

증여세는 10년 동안 5천만 원까지 면제되므로, 은행상환을 나눠서 진행하면 세금을 피할 수 있어요.

- 예: 2024년에 5천만 원, 2025년에 5천만 원, 나머지 금액은 그 이후로 분할 상환.

이렇게 하면 증여세가 발생하지 않아요.

 

② 자녀의 배우자 공제 한도 활용하기

자녀가 결혼했다면, 부모님은 자녀의 배우자에게도 10년간 5천만 원까지 증여할 수 있어요.

- 예: 부모님이 자녀와 배우자 각각 5천만 원씩 증여하면, 한 번에 총 1억 원까지 세금 없이 은행 상환을 할 수 있어요.

 

③ 돈을 빌려준 것으로 처리하기 (금전소비대차 계약)

부모님이 대출금을 대신 갚아주는 대신, 자녀에게 빌려준 것처럼 계약하는 방법도 있어요.

- 금전소비대차 계약서라는 서류를 작성해, 자녀가 부모님께 원금과 이자를 갚는 구조로 만들면 이 돈은 증여가 아닌 금전소비대차거래로 인정됩니다.

단, 이때 명확한 이자율(2024년 기준 약 4.6%)을 명시해야 해요.

 

 

 

 

④ 분할 상환 활용하기

부모님이 자녀의 은행 상환을 매년 5천만 원씩 분할 상환하면, 증여세 공제 한도 내에서 절세가 가능합니다.

- 예를 들어, 1억 5천만 원을 3년 동안 나눠 갚으면 세금을 전혀 내지 않을 수 있어요.

 

⑤ 부모님이 보증만 서기

부모님이 자녀 대신 상환해주지 않고 대신 보증인으로만 서주는 방법도 있어요.

이 경우 증여세 문제가 발생하지 않고, 자녀가 직접 대출을 상환하는 구조를 유지할 수 있어요.

 

 

증여세 계산과 신고

 

 

증여세 계산 예시

부모님이 1억 5천만 원을 한 번에 상환해준 경우를 가정해볼게요.

1. 증여재산 공제:5천만 원 공제

2. 과세 대상 금액: 1억 원

3. 증여세 계산: 1억 원 × 20%

- 누진공제액 1천만 원 = 2천만 원

하지만 나눠서 증여하거나 공제 한도를 활용한다면, 이 세금을 아예 내지 않을 수도 있어요.

 

증여세 신고는 필수

부모님이 대신 상환해 주신 금액이 증여로 간주된다면, 3개월 이내에 증여세 신고를 해야 합니다.

- 기한 내 신고하면 세액공제(10%) 혜택도 받을 수 있으니 절세 효과를 놓치지 마세요!

예: 납부해야 할 세금이 2천만 원이라면, 신고 공제로 200만 원을 줄일 수 있습니다.

 

 

 

증여세 절세

 

 

이상으로 부모와 자녀간의 증여세와 증여세 계산과 절세방법을 알아보았는데요. 자세한 사항은 국세청이나 세무사와 상담해보는 것이 가장 정확합니다. 상황에 맞는 절세계획을 세워보시는 것도 추천드립니다.

 

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